Размещение денежных средств

Финансовые ресурсы страховых организаций формируются с помощью двух денежных потоков, которые являются самостоятельными и, вместе с тем, тесно взаимосвязанными между собой. Первый поток — это страховые взносы, которые оплачивает страхователь страховщику при заключении договора страхования для получения в будущем страховой защиты от различных рисков. А второй - это доходы от инвестирования временно свободных средств страховых резервов с целью защиты полученных взносов от инфляции и других потерь. С помощью первого денежного потока создается основная масса финансовых ресурсов страховщиков - страховые резервы, которые относятся к привлеченным средствам. Формирование страховых резервов обусловлено самой спецификой страховой деятельности, которая предполагает расходы страховщиков выплаты страховых возмещений и страховых обеспечений в заранее неизвестный момент и на неизвестной территории. Поэтому для гарантии платежеспособности в любое время страховщики формируют страховые резервы. В Республике Беларусь переход на международную практику формирования технических и математических резервов осуществлен в году. До этого применялась методика формирования страховых рисковых и накопительных резервов нормативным методом, суть которого заключалась в том, что по каждому виду страхования органом государственного надзора за страховой деятельностью согласовывалась структура брутто-ставки страховых взносов.

Страхование жилищного фонда

Защита финансовых интересов граждан является одной из важных социальных задач государства. Системы страхования вкладов действуют в более чем странах мира, в том числе во всех государствах-членах Европейского Сообщества, в США, Японии, Бразилии, у наших ближайших соседей — в Азербайджане, Армении, Беларуси, Казахстане, на Украине. Система страхования вкладов работает следующим образом.

Также объектами инвестирования (вложения средств) могут быть строящиеся, денежных средств, временно или относительно свободных от.

Фонд обязательного страхования вкладов - это совокупность денежных средств и иного имущества, принадлежащих Агентству на праве собственности. Фонд обязательного страхования вкладов обособляется от иного имущества Агентства и по нему ведется обособленный учет. Денежные средства фонда учитываются на специально открываемом счете Агентства в Банке России. Банк России не уплачивает процентов по остаткам денежных средств, находящимся на этом счете.

На Фонд не может быть обращено взыскание по обязательствам Российской Федерации, субъектов РФ, муниципальных образований, банков, иных третьих лиц, а также Агентства, за исключением случаев, когда обязательства Агентства возникли в связи с неисполнением им обязанностей по выплате возмещения по вкладам. Взыскание за счет Фонда по обязательствам Агентства, возникшим в связи с неисполнением Агентством обязанностей по выплате возмещения по вкладам, осуществляется только на основании судебного акта.

Фонд обязательного страхования вкладов формируется за счет: Страховые взносы едины для всех банков и подлежат уплате банком со дня внесения банка в реестр банков и до дня отзыва аннулирования лицензии Банка России или до дня исключения банка из реестра банков. Введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка приостанавливает обязанность последнего уплачивать страховые взносы на время действия указанного моратория.

При этом банк обязан уплатить страховые взносы за расчетный период, в течение которого введен указанный мораторий, включительно по день, предшествующий введению данного моратория. Расчетным периодом для уплаты страховых взносов является календарный квартал года. Расчетная база для исчисления страховых взносов определяется как средняя хронологическая за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов, за исключением денежных средств во вкладах, которые не подлежат страхованию в соответствии с Законом о страховании вкладов.

По вкладам в иностранной валюте ежедневные балансовые остатки определяются в валюте Российской Федерации по официальному курсу, устанавливаемому Банком России ежедневно.

Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика. В соответствии с законодательством Российской Федерации размещение страховщиками временно свободных резервов должно осуществляться на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности п ликвидности. Данные принципы общепризнаны в мировой практике. Рассмотрим эти принципы в последовательности с точки зрения их вклада в обеспечение финансовой устойчивости страховщика.

Принцип подразумевает наличие большого числа разнородных объектов инвестирования.

вкладов, включая денежные средства, инвестированные Агентством в порядке, Уплата страховых взносов автоматически возобновляется банками с и (или) инвестирование временно свободных денежных средств фонда.

Инвестиционная политика страховщика Достаточная величина собственных средств страховой компании гарантирует ее платежеспособность при двух обстоятельствах — наличии обоснованных страховых резервов и правильной инвестиционной политике. Специфика движения финансовых ресурсов в страховании связана с условиями реализации страховой услуги, когда в распоряжении страховщика в течение некоторого срока оказываются временно свободные от обязательств средства, которые могут быть инвестированы в целях получения дополнительного дохода.

Такие преимущества страхования широко используются в инвестиционно-коммерческой деятельности западных страховых компаний, которые размещают свои свободные резервы в высоколиквидные и доходные финансовые обязательства, наращивают свои инвестиционные фонды и занимают устойчивые позиции на рынке капиталов. Размещение страховых резервов осуществляется на общепризнанных в мировой практике принципах.

Страховым организациям предоставлен широкий спектр направлений инвестирования средств. Страховые резервы могут быть размещены: В целях инвестирования российские страховщики активно использовали государственные краткосрочные облигации ГКО , облигации федеральных займов ОФЗ и муниципальные облигации. Размещение инвестиций в банковские депозиты наиболее распространено у страховщиков.

4.6. Принципы инвестирования временно свободных средств

Государственный надзор и регулирование страховой деятельности 8. Для страховых компаний установлены два обязательных норматива. Прежде всего, это достаточный размер свободных активов. Определяются как разница между всеми активами и обязательствами страховщика.

Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика. быстро и без дополнительных затрат обратиться в денежные средства. Страховщики при размещении страховых резервов должны.

Инвестиционные решения Агентств должны учитывать следующие критерии страхования и соответствовать следующим критериям Инвестиционной декларации: Финансовая операция называется рискованной, если ее доходность заранее неизвестна, и тем более рискованной, чем выше уровень неопределенности. В финансовой теории принято считать доходность случайной величиной, а в качестве меры риска использовать либо среднеквадратичное отклонение от ожидаемого значения волонтильность , либо вероятность того, что доходность окажется ниже заданного уровня.

В качестве такого уровня обычно принимается доходность к погашению краткосрочных государственных облигаций. Основным методом защиты инвестиций от риска является диверсификация инвестиций, распределение инвестируемого капитала между различными видами инвестиций. Эффективность диверсификации инвестиций в рыночные ценные бумаги определяется тем, что доходность по различным видам ценных бумаг изменяется по-разному и проигрыш в одних может быть компенсирован выигрышем в других. Капитал, распределенный между различными видами инвестиций, называется инвестиционным портфелем.

Зачастую, структура инвестиционного портфеля финансовых организаций ограничивается нормативами государственных органов, выполняющих контрольные функции ЦБ РФ - для коммерческих банков, Росстрахнадзор - для страховых компаний.

О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации

Финансово-экономические взаимоотношения страховых организаций и банков Кожевникова И. Страхование представляет систему экономических отношений страхователей и страховщиков, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств страховых фондов и их использование на возмещение потерь, возникающих в результате наступления различного рода неблагоприятных событий рисков. Страховщики - это страховые организации, осуществляющие страховую деятельность. В соответствии с ГК РФ"страховщиками признаются лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданные для осуществления страховой деятельности страховые организации и общества взаимного страхования и получившие в установленном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации".

Правильное формирование страховых резервов наряду с другими не менее по инвестированию временно свободных средств, формирующих резерв . Цель формирования резерва — концентрация денежных средств для.

Приложения Введение Необходимость обезопасить себя при наступлении неблагоприятного случая создает потребность в страховании, а возможность покрытия ущерба инициирует страховой интерес у лица, стремящегося к страховой защите. Так появляется потребность в страховой услуге, которую может оказать страховая организация, имеющая свой интерес - доходы от страховой деятельности. Рискованный характер общественного производства - главная причина возникновения страховых отношений.

Экономический субъект осуществляет свою деятельность при условии, что существует вероятность наступления определенных событий, результатом которых будет убыток. В связи с этим необходимо создание системы финансовых гарантий, обеспечивающей возмещение ущерба в случае стихийных бедствий, аварий, пожаров и других непредвиденных событий, способных негативно повлиять на производственные процессы. Как экономическую категорию страхование можно представить в виде системы экономических отношений, включающей совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования для возмещения ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также для оказания помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Один из важнейших принципов страхования - принцип эквивалентности, непосредственно следующей из выравнивания рисков. Суть его состоит в том, что доходы страховой организации, формируемые за счет взносов страхователей, должны балансироваться с ее расходами. Расходы складываются из выплат по договорам страхования и затрат по содержанию организации условие безубыточности страховой деятельности.

При превышении доходов над расходами образуется прибыль от страховой деятельности. В принципе страховая организация может допустить временную убыточность отдельных видов страхования, перекрывая убытки другими доходами, в частности от инвестиционной деятельности. Необходимость и принципы инвестирования временно свободных средств страховщика.

Это обусловлено тем, что страхователь фактически авансирует страховщика, а реализация страховой услуги осуществляется спустя продолжительное время или может вообще отсутствовать. Указанная особенность реализации страховой услуги позволяет сделать два вывода.

19. Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика.

Деятельность страховых организаций Страховая организация — это различного рода страховые предприятия, учреждения, страховые компании СК , акционерные страховые общества АСО , региональные и международные финансовые группы, совместные российско — зарубежные перестраховочные объединения компании, товарищества, частные фирмы, государственные страховые компании ГСК и др.

Она функционирует в общей государственной экономической системе в качестве самостоятельного хозяйствующего субъекта. В правовом отношении страховая организация представляет собой обособленную структуру любой общественно — правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, осуществляющую на ее территории страховую деятельность заключение договоров страхования; формирование страховых резервов и фондов; инвестирование временно свободных денежных средств в доходные объекты, ценные бумаги, облигации; кредитование определенных сфер человеческой деятельности и т.

Предметом непосредственной деятельности страховых организаций не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская сферы.

Стоимость страховой услуги выражается в страховом взносе, который от инвестирования временно свободных денежных средств: Страховые.

Ее основная задача - защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ. В настоящее время под защитой ССВ находятся вкладчики данные на 11 февраля г. Защита финансовых интересов граждан является одной из важных социальных задач государства. Системы страхования вкладов действуют в более чем странах мира, в том числе во всех государствах-членах Европейского Сообщества, в США, Японии, Бразилии, у наших ближайших соседей — в Азербайджане, Армении, Беларуси, Казахстане, на Украине.

Система страхования вкладов работает следующим образом. Если в отношении банка наступает страховой случай у него отзывается лицензия на осуществление банковских операций , его вкладчику — физическому лицу в том числе индивидуальному предпринимателю ИП в короткие сроки выплачивается денежная компенсация: В случае ликвидации банка его расчеты с вкладчиком в части, превышающей указанную выплату, проводятся позднее — в ходе ликвидационных процедур в банке. Для страхования вкладов вкладчику не требуется заключения отдельного договора страхования: Специально созданная государством организация - Агентство по страхованию вкладов, возвращая за банк вкладчику сумму его накоплений, занимает его место в очереди кредиторов и в дальнейшем сама выясняет отношения с банком по возврату задолженности.

При расчете суммы возмещения валютные вклады пересчитываются по курсу ЦБ РФ на дату наступления страхового случая, а суммы денежных требований банка к вкладчику например, по кредиту, взятому вкладчиком в том же банке вычитаются из суммы вкладов. Сумма компенсации в одном банке не может превышать максимального размера страхового возмещения, даже если вкладчик хранит деньги на нескольких счетах в этом банке.

Однако, если он имеет вклады в разных банках, в каждом из них он может получить возмещение в пределах максимального размера.

Система страхования вкладов

Отменен с 1 янв. Плательщиками налога на доходы от страховой деятельности, осуществляемой на основе лицензии, являлись предприятия, учреждения, организации, признававшиеся юридическими лицами по законодательству Российской Федерации, включая предприятия с иностр. Объект обложения — доход от страховой деятельности, уменьшенный на сумму затрат, включавшихся в себестоимость страховых услуг без учета затрат на оплату труда штатных работников.

К доходам от страховой деятельности относились: Доходы, полученные страховой организацией в иностр. Страховые организации, получившие доход от иной деятельности, уплачивали налог от этой деятельности в порядке, установленном законами о налогах на прибыль и доход предприятий, а также др.

Принципы инвестирования временно свободных денежных средств страховщика Размещение страховых резервов осуществляется на общепринятых.

Финансовые основы системы страхования вкладов Статья Размещение и или инвестирование временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов 1. Размещение и или инвестирование временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов осуществляется в целях развития системы страхования вкладов на принципах возвратности, прибыльности и ликвидности приобретаемых Агентством финансовых инструментов.

Направления, порядок и условия размещения и или инвестирования временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов, а также предельный размер размещаемых и или инвестируемых временно свободных денежных средств ежегодно определяются советом директоров Агентства. Временно свободные денежные средства фонда обязательного страхования вкладов могут быть размещены и или инвестированы: Не допускается размещение временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов в иные объекты инвестирования, прямо не предусмотренные настоящим Федеральным законом.

Временно свободные денежные средства фонда обязательного страхования вкладов не могут быть использованы для приобретения ценных бумаг эмитентов, в отношении которых осуществляются меры досудебной санации, или возбуждена процедура банкротства наблюдения, временного внешнего управления, конкурсного производства в соответствии с законодательством Российской Федерации о банкротстве, или такие процедуры применялись в течение двух предшествующих лет.

Размещение временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов в ценные бумаги разрешается только: Использование производных финансовых инструментов допускается исключительно в целях страхования хеджирования рисков в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.

7.2. ПРИНЦИПЫ ИНВЕСТИРОВАНИЯ ВРЕМЕННО СВОБОДНЫХ СРЕДСТВ СТРАХОВШИКА

Принципами, которыми должны руководствоваться страховщики при осуществлении инвестиционной деятельности, являются диверсификация, возвратность, прибыльность и ликвидность. Основополагающее значение при осуществлении инвестиционной деятельности имеет оценка риска потери средств из-за неплатежеспособности банкротства, ликвидации организаций, в акции которых вложены средства страховщиков.

Для осуществления таких оценок используются методики анализа платежеспособности, а также экспертные оценки специалистов. На основе проведенного анализа составляется перечень возможных объектов для инвестирования с их характеристиками, включающими оценку степени инвестиционного риска, из которых формируется инвестиционный портфель страховщика. Выбор объектов инвестирования должен осуществляться страховыми организациями в зависимости от сроков, на которые могут быть размещены средства, которые определяются прогнозами сроков возникновения потребности в средствах для осуществления страховых выплат.

Свободные активы - это активы, свободные от обязательств страховой компании. все имущество страховщика (основные средства, материалы, денежные инвестировать временно свободные средства страховых резервов в.

Несколько моментов, которые необходимо знать и понимать начинающему инвестору инвестиции - это такое загадочное слово для большинства российских людей. Все хотят заниматься этим, но боятся. Для начала немного теории. В учебниках по экономике инвестиции делятся на прямые и портфельные. Прямые - это когда вы покупаете долю в бизнесе.

Или компания строит свой завод в России. А затем и вы, и будете ожидать прибыли от своих вложений. Портфельные - если вы купите акции и будете ждать момента, когда они вырастут в цене, а затем продадите. Или будете весь оставшийся срок получать дивиденды на акции, а затем передадите акции по наследству своим потомкам. инвестиции - это один из способов размещения временно свободных денежных средств.

Но ни в коем случае, не вложение всех денег, что есть на текущий момент, а тем более взятых в кредит. Необходимо помнить, что в отличие от банковского депозита, цель которого - накопить и сохранить, инвестиция - это способ существенно приумножить свой капитал, как минимум - получить доход выше инфляции. В соответствии с правилами финансового планирования в семейном или личном портфеле должны быть и наличные высоколиквидные средства на непредвиденные расходы, и депозиты, и инвестиционные счета, и страховые инструменты.

1.5. Инвестирование временно свободных денежных средств Фонда

Новый экономический университет им. Алматы Инвестиционная деятельность страховых компаний Экономическое значение инвестиционной деятельности страховых компаний обусловлено большими объемами инвестиционных ресурсов. Инвестиционная деятельность подразумевает осуществление инвестиций. В наиболее общем плане инвестиции рассматривают как вложения капитала в целях его возрастания в будущем.

Крупнейшая российская системообразующая страховая компания. временно свободных средств госкорпорации, страховых резервов и капитала услуг, ДУ денежными средствами и ценными бумагами, инвестировании на.

Участники утвердили положение об инвестировании временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов ФОСВ в году, говорится в сообщении АСВ. Совет директоров принял к сведению информацию о результатах инвестирования в квартале года средств ФОСВ и средств, временно не используемых для реализации планов участия АСВ в предупреждении банкротства банков. Члены совета директоров приняли к сведению информацию о деятельности АСВ по предупреждению банкротства банков и использованию средств имущественного взноса РФ в агентство для реализации указанных мер в ноябре года — октябре го.

К настоящему времени завершены первоочередные мероприятия по финансовому оздоровлению реструктурируемых банков. Совет директоров утвердил персональный состав комитета по инвестициям и комитета по кадрам и вознаграждениям. На заседании принят к сведению отчет службы внутреннего аудита АСВ о выполнении плана на второе полугодие года и утвержден план работы данной службы на первое полугодие года, а также рассмотрен ряд других вопросов, связанных с деятельностью агентства.

Расчёт кредита на автомобиль с ежемесячными платежами ( страхование жизни)